Hazine ve Maliye Bakanlığı, kayıt dışı ekonomi ve terör finansmanını engellemek amacıyla para transferlerinde yeni yükümlülükleri devreye almayı hedeflediği taslak tebliği görüşe açtı. 1 Ocak 2026'da yürürlüğe girmesi hedeflenen taslak tebliğde, 2 milyon TL üzerindeki nakit işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formu doldurulması istendi. Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), finansal kuruluşlar aracılığıyla gerçekleştirilen EFT, havale ve nakit işlemlerde şeffaflığı artırmak, kayıt dışılığı önlemek ve finansal sistemin güvenliğini güçlendirmek amacıyla MASAK Genel Tebliğ Taslağını hazırladı. MASAK tarafından yayımlanan tebliğde, özellikle yüksek tutarlı elektronik transfer, havale ve nakit işlemlerinin daha yakından izlenmesi ve izlenebilirliğin sağlanması amacıyla kademeli beyan yükümlülükleri getirilmesi planlandı. 20 karakterli açıklama zorunluluğu Hazine ve Maliye Bakanlığı'nın sitesinde paylaşılan taslak tebliğe göre 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki nakit işlemlerde işlem mahiyeti seçilecek, müşterinin "diğer", "bireysel ödeme" ve benzeri seçenekleri tercih etmesi durumunda minimum 20 karakterli işlem açıklaması temin edilecek. 2 milyon TL üzerinde form doldurulacak 2 milyon TL ila 20 milyon TL arası nakit işlemlerde ise müşterinde Nakit İşlem Beyan Formu doldurması istenecek. 20 milyon TL üzerinde kaynağı sorulacak Yayımlanan taslağa göre finansal kuruluşlar, işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 20 milyon TL’yi aşan nakit işlemlerde Nakit İşlem Beyan Formunun, detaylı bir açıklama içerecek şekilde ve ilgili dayanakları eklenmek suretiyle doldurulmasını sağlamakla yükümlü olacak. Yani söz konusu formun doldurulmasının yanında fonun kaynağına dair de açıklama yapılması zorunlu olacak. 1 Ocak 2026'da yürürlüğe girmesi hedefleniyor Görüşe açılan tebliğin 1 Ocak 2026'da yürürlüğe girmesi hedefleniyor. MASAK açıklamasına göre söz konusu taslağın geliştirilmesi ve yayımlanmaya hazır hale getirilmesi için çalışmalar devam ederken, mevcut taslakta yer alan konuların geliştirilmesi, değiştirilmesi veya katkıda bulunulması ile ilgili görüş ve öneriler 18 Ağustos 2025 tarihine kadar “gorus@masak.gov.tr” adresine iletilebilecek.
