Türkiye Serbest Muhasebeci Mali Müşavirler ve Yeminli Mali Müşavirler Odaları Birliği (TÜRMOB) Genel Başkanı İrfan Hüseyin Yıldız, IBAN hesaplarının başkalarına kullandırılmasının ciddi mali ve cezai sonuçlar doğurabileceğini vurguladı. Yıldız, para transferlerinin her zaman doğru hesaplara ve açıklama kısımları doldurularak yapılması gerektiğine dikkat çekti. IBAN'ın yurt içi ve yurt dışı para transferlerinde kullanılan tamamen bireysel bir numara olduğunu belirten Yıldız, banka hesabı açılış süreçlerinde BDDK, MASAK ve vergi mevzuatının titizlikle uygulandığını hatırlattı. IBAN numarasının sadece sahibinin işlemleri için kullanılması gerektiğini ifade eden Yıldız, "İlke olarak, hesaptaki hareketlerin hesap sahibine ait olduğu kabul edilir. Hesabın başkalarına kullandırılması halinde, suç gelirlerinin aklanması, dolandırıcılık faaliyeti, suç örgütlerine yardım edilmesi, vergi mevzuatı bakımından hasılatın kayıt dışı bırakılması gibi sonuçlar doğabilir. Bu durumda IBAN'ını kullandıran kişi ilgili mevzuattan kaynaklanan yaptırımlarla karşı karşıya kalabilir." dedi. IBAN mağduriyetine karşı alınması gereken önlemler "IBAN mağdurları" kavramının, kişilerin şahsi hesaplarını suç unsuru oluşturacak şekilde bilmeden başkalarına kullandırmasıyla doğduğunu söyleyen Yıldız, bu durumdan korunmak için IBAN'ın kesinlikle kimseyle paylaşılmaması gerektiğini dile getirdi. Mal veya hizmet alımlarında mutlaka fatura istenmesi gerektiğine işaret eden Yıldız, ödeme sürecindeki hassas noktalara değindi. Yıldız, "Faturadaki firma veya kişi ile ödeme yapılan firmanın/kişinin aynı olmasına dikkat edilmelidir. Herhangi bir mal veya hizmet alınmamış firma veya kişilerin hesabına para transferi yapılmamalıdır. Dikkat ve özen gösterilmemesi halinde, terör örgütlerine yardım suçu dahil, kara paranın aklanması, vergi kaçakçılığına iştirak ve buna bağlı vergi ziyaı cezası ve usulsüzlük cezaları dahil pek çok mali ve cezai riskle karşı karşıya kalınabilir. Kişiler IBAN'larını hiçbir surette başka kişi veya kurumlara kullandırmamalıdır. Doğru hesaplara ve gerekli açıklamayı dekonta yazdırarak para transferleri yapmalıdır. Aksi halde hem mali hem de cezai yaptırımlarla karşı karşıya kalınabilir." ifadelerini kullandı. Güvenli bir finansal süreç yönetimi için dikkat edilmesi gereken temel hususlar şu şekilde özetlendi: İşlem Adımı Dikkat Edilmesi Gereken Husus Hesap Kullanımı IBAN hiçbir surette başkasına kullandırılmamalı. Belge Kontrolü Ödeme yapılan kişi ile fatura sahibi aynı olmalı. Transfer Detayı Dekontun açıklama kısmı mutlaka doldurulmalı. Risk Alanları Kara para aklama, terörün finansmanı ve vergi kaçakçılığı suçları. [news_id:803046]
